Quốc tế Sơn Hà: Nợ phải trả lên tới gần 4.000 tỷ đồng

Thông tin từ Báo cáo tài chính cho thấy, nợ ngắn hạn tăng khá mạnh từ trên 2.968 tỷ đồng, lên trên 3.447 tỷ đồng; nợ dài hạn cũng tăng từ trên 213 tỷ đồng lên trên 501 tỷ đồng.

Lợi nhuận sau thuế quý III/2021 của SHI giảm mạnh, đạt 4,97 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2020 đạt 38,78 tỷ đồng. Lũy kế 9 tháng đầu năm, SHI ghi nhận lợi nhuận sau thuế đạt hơn 86 tỷ đồng, tăng 7,85% so với cùng kỳ.

Tại nội dung báo cáo tài chính riêng, quý III/2021, SHI đã ghi nhận doanh thu thuần xấp xỉ 1.385 tỷ đồng, tăng trưởng hơn 37%; tuy nhiên lợi nhuận sau thuế chỉ hơn 1 tỷ đồng, giảm mạnh tới 91,33% so với cùng kỳ năm ngoái đạt 13,38 tỷ đồng.

Doanh thu thuần quý III/2021 tăng trưởng 37,1% đến từ việc đẩy mạnh bán hàng trong nước và xuất khẩu; tuy nhiên, giá vốn tăng 44,54% do giá nguyên vật liệu tăng, nên lợi nhuận gộp giảm 55,9% xuống còn 32,98 tỷ đồng.

Doanh thu tài chính tăng 96,06% chủ yếu từ lãi tiền gửi và lợi nhuận từ công ty con; chi phí tài chính giảm 6,54%; chi phí bán hàng giảm 7,55%; chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 25,33% do chi phí tiền lương cho cán bộ, nhân viên tái cấu trúc và ảnh hưởng từ dịch Covid-19….

Tại báo cáo tài chính quý II/2021 cho thấy, 6 tháng đầu năm 2021, dòng tiền kinh doanh tại SHI đang ở trạng thái âm hơn 292 tỷ đồng trong khi cùng kỳ 2020 dương hơn 5,5 tỷ đồng. Dòng tiền kinh doanh âm chủ yếu do hàng tồn kho tại SHI tại ngày 30/6 tăng từ 1.053 tỷ đồng hồi đầu năm lên gần 1.196 tỷ đồng, tương đương tăng 14%.

Ngoài ra, các khoản phải thu ngắn hạn cũng tăng 16% lên hơn 2.187 tỷ đồng. Trong đó, khoản mục trả trước cho người bán ngắn hạn tăng mạnh 47% so với đầu năm, lên hơn 154 tỷ đồng.

Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh âm luôn là chỉ báo xấu đối với sức khỏe tài chính của doanh nghiệp. Điều này phản ánh lợi nhuận chỉ ghi nhận trên sổ sách, thực tế vẫn chưa thu được tiền về. Ngoài ra, dòng tiền thuần trong kỳ tại SHI cũng âm hơn 98,4 tỷ đồng trong khi cùng kỳ 2020 chỉ âm hơn 60,5 tỷ đồng.

BCTC hợp nhất quý 2/2021 cho thấy, tổng tài sản tại SHI tại thời điểm cuối tháng 6/2021 tăng 7% so với đầu năm, ghi nhận hơn 4.819 tỷ đồng; vốn chủ sở hữu gần 1.377 tỷ đồng vànợ phải trả tại SHI hiện đang chiếm tỷ lệ khá cao, ở mức gần 3.443 tỷ đồng. Như vậy, tỷ số nợ phải trả/tổng tài sản của SHI là 71%, lớn gấp 2,5 lần vốn chủ sở hữu (có nghĩa 71% tài sản của doanh nghiệp được tài trợ bởi nợ).

Trong đó, riêng nợ ngắn hạn phải trả chiếm hơn 3.191 tỷ đồng. Đặc biệt, do tăng cường hoạt động vay nợ khiến tổng số dư vay nợ tài chính tại SHI tăng 18% so với đầu năm, ghi nhận gần 2.392 tỷ đồng, chiếm tới 69% nợ phải trả. Hệ số nợ/vốn chủ sở hữu xấp xỉ gần 2 lần.

Tại thời điểm cuối quý 2/2021, SHI chỉ có 128 tỷ đồng tiền mặt và các khoản tương đương tiền, giảm 43% so với đầu năm. Ngoài ra, còn hơn 135 tỷ đồng đầu tư tài chính ngắn hạn. Hai khoản này cộng vào đạt gần 264 tỷ đồng.